[公告]地方政府债券公告：陕西省2019年公立医院建设专项债券--汉中市镇巴县人民医院医技综合楼项目实施方案

• [公告]地方政府债券公告：陕西省2019年公立医院建设专项债券--汉中市镇巴县人民医院医技综合楼项目实施方案

    时间：2019年06月18日 15:01:15 中财网  
   
  2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  2
  目录
  2
  目录
  前言.....................................................................................................................................4
  一、项目基本情况....................................................................................................................5（一）镇巴县人民医院概况..........................................................................................5（二）项目情况..............................................................................................................5（三）项目效益分析......................................................................................................8（四）项目立项及批复情况..........................................................................................9（五）绩效目标及指标..................................................................................................9
  二、项目工程费用估算及资金筹措方案..............................................................................10（一）项目概算............................................................................................................10（二）资金筹措方案....................................................................................................11
  三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况......................................................15（一）业务活动预期收入............................................................................................15（二）业务活动预期支出............................................................................................16（三）融资活动的预期资金收支情况........................................................................17（四）资金测算平衡表................................................................................................19（五）其他需要说明的事项........................................................................................21
  四、项目风险评估及控制措施..............................................................................................21（一）影响项目收益和融资平衡结果的风险因素....................................................21（二）主要风险控制措施............................................................................................22
  五、债券发行方案..................................................................................................................23（一）发行依据............................................................................................................23（二）发行计划............................................................................................................24（三）发行场所............................................................................................................25（四）品种和数量........................................................................................................25（五）时间安排............................................................................................................25（六）上市安排............................................................................................................25（七）兑付安排............................................................................................................25（八）发行费用............................................................................................................25
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  33（九）招投标................................................................................................................25（十）分销....................................................................................................................26（十一）发行款缴纳....................................................................................................26
  六、信息披露计划..................................................................................................................26（一）每期债券发行日五个工作日之前披露............................................................26（二）每期债券发行结束当日披露............................................................................26（三）每期债券每个付息日五个工作日之前披露....................................................27（四）每期债券兑付日五个工作日之前披露............................................................27（五）每期债券存续期内定期披露内容....................................................................27（六）每期债券存续期内随时披露内容....................................................................27
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  4
  前言
  《“健康中国2030”规划纲要》提出“到2020年，建立覆盖城乡居民的中国特色基本医
  疗卫生制度，健康素养水平持续提高，健康服务体系完善高效，人人享有基本医疗卫生服务
  和基本体育健康服务，基本形成内涵丰富、结构合理的健康产业体系”。同时，《“十三五”
  
  深化医疗卫生体制改革规划》（国发【2016】78号）中提出“在‘十三五’期间，要在分级诊
  疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等五项制度建设上取得新突破，同
  时统筹推进相关领域改革。健全完善医疗卫生服务体系，提升基层医疗卫生服务能力，完善
  公立医院管理制度等成为加快发展现代医疗的重点任务”。
  
  《2017年陕西省卫生计生事业发展统计年报》中显示，2017年全省卫生计生机构35,863
  个(包括村卫生室24,978个)，与上年相比减少735个。全省实有床位数241,397张，较上年
  增加15,997张。全省共有卫生计生人员393,931人(编制人数185,787人)，较上年增加421
  人。全省医疗卫生机构总诊疗人次19,162.78万人次，较去年增长662.96万人次(包括村卫
  生室的5,003.96万诊疗人次)。全年总入院病人为751.53万人次，总出院病人为745.60万人
  次，分别较上年增长10.41%和增长10.37%。《陕西省人民政府关于印发“十三五”深化医药
  卫生体制改革实施方案的通知》（陕政发[2017]35号）中提出“到2020年，基本建成覆盖城
  乡居民的基本医疗卫生制度，实现人人享有基本医疗卫生服务。建立起比较完善的公共卫生
  服务体系和医疗服务体系、比较健全的医疗保障体系、比较规范的药品供应保障体系和综合
  监管体系、比较科学的医疗卫生机构管理体制和运行机制，群众看病难看病贵问题基本解决，
  主要健康指标达到全国较高水平。”
  
  新预算法实施以来，陕西省政府坚决贯彻党中央要求，严格落实预算法和《国务院关于
  加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等文件精神，在风险可控的前提
  下依法依规适度举债，保障重点领域合理融资需求，确保政府融资在本级财政可承受能力范
  围内量力而行。本次发行的陕西省公立医院建设专项债券（以下简称“专项债券”），是按照
  预算法、国发〔2014〕43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方
  政府专项债券品种的通知》（财预〔2017〕89号）要求，在遵循市场规则的基础上，积极
  探索从我国实际出发的地方政府“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债券还
  本付息来源于项目自身收入，债务风险锁定在项目内，并按照市场规则向投资者进行详细的
  项目信息披露，保障投资者权益，更好地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、惠
  民生、防风险的支持作用。
  
  4
  前言
  《“健康中国2030”规划纲要》提出“到2020年，建立覆盖城乡居民的中国特色基本医
  疗卫生制度，健康素养水平持续提高，健康服务体系完善高效，人人享有基本医疗卫生服务
  和基本体育健康服务，基本形成内涵丰富、结构合理的健康产业体系”。同时，《“十三五”
  
  深化医疗卫生体制改革规划》（国发【2016】78号）中提出“在‘十三五’期间，要在分级诊
  疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等五项制度建设上取得新突破，同
  时统筹推进相关领域改革。健全完善医疗卫生服务体系，提升基层医疗卫生服务能力，完善
  公立医院管理制度等成为加快发展现代医疗的重点任务”。
  
  《2017年陕西省卫生计生事业发展统计年报》中显示，2017年全省卫生计生机构35,863
  个(包括村卫生室24,978个)，与上年相比减少735个。全省实有床位数241,397张，较上年
  增加15,997张。全省共有卫生计生人员393,931人(编制人数185,787人)，较上年增加421
  人。全省医疗卫生机构总诊疗人次19,162.78万人次，较去年增长662.96万人次(包括村卫
  生室的5,003.96万诊疗人次)。全年总入院病人为751.53万人次，总出院病人为745.60万人
  次，分别较上年增长10.41%和增长10.37%。《陕西省人民政府关于印发“十三五”深化医药
  卫生体制改革实施方案的通知》（陕政发[2017]35号）中提出“到2020年，基本建成覆盖城
  乡居民的基本医疗卫生制度，实现人人享有基本医疗卫生服务。建立起比较完善的公共卫生
  服务体系和医疗服务体系、比较健全的医疗保障体系、比较规范的药品供应保障体系和综合
  监管体系、比较科学的医疗卫生机构管理体制和运行机制，群众看病难看病贵问题基本解决，
  主要健康指标达到全国较高水平。”
  
  新预算法实施以来，陕西省政府坚决贯彻党中央要求，严格落实预算法和《国务院关于
  加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等文件精神，在风险可控的前提
  下依法依规适度举债，保障重点领域合理融资需求，确保政府融资在本级财政可承受能力范
  围内量力而行。本次发行的陕西省公立医院建设专项债券（以下简称“专项债券”），是按照
  预算法、国发〔2014〕43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方
  政府专项债券品种的通知》（财预〔2017〕89号）要求，在遵循市场规则的基础上，积极
  探索从我国实际出发的地方政府“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债券还
  本付息来源于项目自身收入，债务风险锁定在项目内，并按照市场规则向投资者进行详细的
  项目信息披露，保障投资者权益，更好地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、惠
  民生、防风险的支持作用。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  5
  一、项目基本情况
  （一）镇巴县人民医院概况
  镇巴县人民医院始建于五十年代初期，是一所集医疗、预防、科研、教学、康复、保
  健为一体的二级甲等综合性医院，是镇巴县医保、农村合作医疗和交通事故救治定点医院，
  是全县120急救中心和孕产妇急救中心，是全县感染性疾病定点收治医院，承担着全县及周
  边地区近50万人民群众的医疗救治任务。
  
  医院占地面积1.5万余平方米，建筑面积2.1万平方米，现有在岗职工540人，其中
  卫生专业技术人员462人（其中高级职称44人，中级职称66人）。开设有内、外、妇、儿、
  重症医学、急诊、感染、五官、中医康复、健康体检中心、腔镜中心、全数字影像科、检验
  科、功能科、药剂科、消毒供应室等30余个临床和医技科室。医院有西门子16排螺旋CT、
  1.5T磁共振、飞利浦四维彩超、关节镜、输尿管镜、前列腺电切镜、膀胱镜、腹腔镜、支
  气管镜、钬激光、超声刀、电子胃镜、电子结肠镜、碎石机等先进医疗设备100余台件。能
  开展肝叶切除、常见癌症根治、人工关节置换、肾输尿管切开取石、颅内血肿清除、输尿管
  镜下钬激光碎石、痔上黏膜部分环切、前列腺电切、子宫全切、白内障摘除并人工晶体植入、
  乳突根治、腹腔镜手术及各种腔镜检查等业务。
  
  医院坚持“文化兴院，以人为本，患者至上”的办院方针，先后获得全市“创先争优活动
  先进基层党组织”、“学习型党组织”、省“科技进步三等奖”、省级“文明单位”等多项荣誉称
  号。2015年1月，医院入选国家卫计委全面提升县级医院综合能力第一阶段500家县医院，
  同年9月被省卫计委确定为“陕西省健康促进试点医院”。
  
  （二）项目情况
  1.项目名称
  镇巴县人民医院医技综合楼项目
  2.项目实施主体
  镇巴县人民医院
  3.项目定位
  二级甲等综合性医院
  4.项目建设状态
  在建
  5
  一、项目基本情况
  （一）镇巴县人民医院概况
  镇巴县人民医院始建于五十年代初期，是一所集医疗、预防、科研、教学、康复、保
  健为一体的二级甲等综合性医院，是镇巴县医保、农村合作医疗和交通事故救治定点医院，
  是全县120急救中心和孕产妇急救中心，是全县感染性疾病定点收治医院，承担着全县及周
  边地区近50万人民群众的医疗救治任务。
  
  医院占地面积1.5万余平方米，建筑面积2.1万平方米，现有在岗职工540人，其中
  卫生专业技术人员462人（其中高级职称44人，中级职称66人）。开设有内、外、妇、儿、
  重症医学、急诊、感染、五官、中医康复、健康体检中心、腔镜中心、全数字影像科、检验
  科、功能科、药剂科、消毒供应室等30余个临床和医技科室。医院有西门子16排螺旋CT、
  1.5T磁共振、飞利浦四维彩超、关节镜、输尿管镜、前列腺电切镜、膀胱镜、腹腔镜、支
  气管镜、钬激光、超声刀、电子胃镜、电子结肠镜、碎石机等先进医疗设备100余台件。能
  开展肝叶切除、常见癌症根治、人工关节置换、肾输尿管切开取石、颅内血肿清除、输尿管
  镜下钬激光碎石、痔上黏膜部分环切、前列腺电切、子宫全切、白内障摘除并人工晶体植入、
  乳突根治、腹腔镜手术及各种腔镜检查等业务。
  
  医院坚持“文化兴院，以人为本，患者至上”的办院方针，先后获得全市“创先争优活动
  先进基层党组织”、“学习型党组织”、省“科技进步三等奖”、省级“文明单位”等多项荣誉称
  号。2015年1月，医院入选国家卫计委全面提升县级医院综合能力第一阶段500家县医院，
  同年9月被省卫计委确定为“陕西省健康促进试点医院”。
  
  （二）项目情况
  1.项目名称
  镇巴县人民医院医技综合楼项目
  2.项目实施主体
  镇巴县人民医院
  3.项目定位
  二级甲等综合性医院
  4.项目建设状态
  在建
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  65.项目建设地点
  项目拟建地点位于镇巴县人民医院院内，医院已征收泾洋街道办南关社区内东接县医院
  行政楼，北接飞泰家园高层住宅楼，南接感染科，西临南关街的9户民居约600平方米左右
  地块，并拆除医院内现职工食堂、职工单身楼、感染科等建筑作为医技综合楼项目用地。
  
  图1-1项目区位图
  6.项目效果图
  图1-2项目效果图
  65.项目建设地点
  项目拟建地点位于镇巴县人民医院院内，医院已征收泾洋街道办南关社区内东接县医院
  行政楼，北接飞泰家园高层住宅楼，南接感染科，西临南关街的9户民居约600平方米左右
  地块，并拆除医院内现职工食堂、职工单身楼、感染科等建筑作为医技综合楼项目用地。
  
  图1-1项目区位图
  6.项目效果图
  图1-2项目效果图
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  77.项目建设规模及内容
  镇巴县人民医院拟新建医技综合楼一栋，占地1,100.00平方米，总建筑面积13,600.00
  平方米，结构形式采用框架结构，共13层（地下1层，地上12层）；同时配套建设污水处
  理系统一套。
  
  8.项目建设期及进展情况
  项目建设周期拟定为36个月（其中施工期约560天），项目现已拿到立项所需可行性
  研究报告批复、选址意见书、用地预审意见、社会稳定风险评估报告批复以及项目初步设计
  批复，现场勘察、开工前期“三通一平”等准备工作已完成。项目于2019年1月15日开始动
  工建设，预计2020年7月31日建设竣工完成，目前工程建设一切正常。
  
  9.项目建设的必要性
  （1）项目建设是改善医院就医条件，满足人民群众日益增长的医疗卫生服务的需求。
  
  镇巴县人民医院是镇巴县建院最早的一所集医疗、教学、科研、预防为一体的综合性二
  级甲等医院，作为镇巴县医疗卫生重要资源，依靠良好的服务质量，近年来吸引大量来自本
  区域内外的病人，医院的各项业务持续增长，年住院人数约1.8万人次，日最高住院人数632
  人，平均日住院480人。从发展态势分析，随着区域经济社会的持续快速发展，人民生活水
  平的进一步提高，同时随着人们对医疗卫生的重视，以及随着国家医疗卫生体制改革的深入，
  职工医保、居民医保、农村合作医疗全面推开，今后一段时期人民群众的医疗卫生服务需求
  必将进一步扩大。镇巴县人民医院作为区域重要的医疗资源，随着医院业务量的快速发展，
  医院的业务用房已远不能满足现在及将来发展的需要，严重影响该院的发展和业务的开展，
  急需要扩大建设规模。
  
  随着多年来的经济改革发展步伐的加快，城市建设有了明显长足的发展，医院的发展与
  人民生活水平提高、人口的增加、受教育程度的提高、城市辐射功能等有着密切的关系，但
  目前镇巴县人民医院基础设施建设相对滞后，远不能适应形势需求；随着城镇经济的发展，
  人口素质的提高，人们对保健、预防、医疗、养生的需求越来越大，这就要求医院规模需要
  不断扩大，医院设备的高科技发展，促使医院的规模、设施、管理要符合形势的发展。同时，
  医院的建设和发展应与城市建设的发展相适应，与广大人民群众日益提高的物质文化生活水
  平相适应，与市场经济发展相适应，要求医院必须向综合性社会服务效能的健康保健医疗机
  构发展，成为一所集医疗、科研、教学为主逐步完善为集医疗、科研、教学、预防、保健、
  康复为一体的现代化综合医院，因此本项目的建设就显得更为迫切和需要。
  
  77.项目建设规模及内容
  镇巴县人民医院拟新建医技综合楼一栋，占地1,100.00平方米，总建筑面积13,600.00
  平方米，结构形式采用框架结构，共13层（地下1层，地上12层）；同时配套建设污水处
  理系统一套。
  
  8.项目建设期及进展情况
  项目建设周期拟定为36个月（其中施工期约560天），项目现已拿到立项所需可行性
  研究报告批复、选址意见书、用地预审意见、社会稳定风险评估报告批复以及项目初步设计
  批复，现场勘察、开工前期“三通一平”等准备工作已完成。项目于2019年1月15日开始动
  工建设，预计2020年7月31日建设竣工完成，目前工程建设一切正常。
  
  9.项目建设的必要性
  （1）项目建设是改善医院就医条件，满足人民群众日益增长的医疗卫生服务的需求。
  
  镇巴县人民医院是镇巴县建院最早的一所集医疗、教学、科研、预防为一体的综合性二
  级甲等医院，作为镇巴县医疗卫生重要资源，依靠良好的服务质量，近年来吸引大量来自本
  区域内外的病人，医院的各项业务持续增长，年住院人数约1.8万人次，日最高住院人数632
  人，平均日住院480人。从发展态势分析，随着区域经济社会的持续快速发展，人民生活水
  平的进一步提高，同时随着人们对医疗卫生的重视，以及随着国家医疗卫生体制改革的深入，
  职工医保、居民医保、农村合作医疗全面推开，今后一段时期人民群众的医疗卫生服务需求
  必将进一步扩大。镇巴县人民医院作为区域重要的医疗资源，随着医院业务量的快速发展，
  医院的业务用房已远不能满足现在及将来发展的需要，严重影响该院的发展和业务的开展，
  急需要扩大建设规模。
  
  随着多年来的经济改革发展步伐的加快，城市建设有了明显长足的发展，医院的发展与
  人民生活水平提高、人口的增加、受教育程度的提高、城市辐射功能等有着密切的关系，但
  目前镇巴县人民医院基础设施建设相对滞后，远不能适应形势需求；随着城镇经济的发展，
  人口素质的提高，人们对保健、预防、医疗、养生的需求越来越大，这就要求医院规模需要
  不断扩大，医院设备的高科技发展，促使医院的规模、设施、管理要符合形势的发展。同时，
  医院的建设和发展应与城市建设的发展相适应，与广大人民群众日益提高的物质文化生活水
  平相适应，与市场经济发展相适应，要求医院必须向综合性社会服务效能的健康保健医疗机
  构发展，成为一所集医疗、科研、教学为主逐步完善为集医疗、科研、教学、预防、保健、
  康复为一体的现代化综合医院，因此本项目的建设就显得更为迫切和需要。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  8（2）项目的建设是促进镇巴县医疗卫生事业发展的需要。
  
  在党的十八大精神的指导下，镇巴县建立基本医疗卫生制度，提高全民健康水平，合理
  配置城乡卫生资源，完善公共卫生和基本医疗服务体系，建立覆盖城乡的基本卫生保健制度，
  完善城乡一体的多元化社会救助体系，逐步缩小城乡居民最低生活保障水平的差距。目前，
  镇巴县卫生事业发展中仍然存在着一些问题，全县医疗卫生公共服务水平和能力不能适宜经
  济和社会的发展，建立健全完善高效的卫生服务体系和医疗保障体系，是促进镇巴县经济与
  社会发展的前提条件。为此，通过引进优质医疗卫生资源，全面提高镇巴县医疗水平和服务
  水平，是促进镇巴县医疗卫生事业发展的需要。
  
  （3）项目的建设是进一步构建和谐社会，促进镇巴县经济与社会发展的需要。
  
  医疗卫生事业关系到经济发展和保障社会稳定，在国民经济和社会发展中具有重要的地
  位，发挥着不可缺少、不可替代的作用。发展医疗卫生事业，不仅关系人民群众的健康，提
  高全民健康素质，也是保护和发展生产力、构建和谐社会、推动经济和社会发展的重要基础。
  
  建立健全完善的卫生服务体系和医疗保健体系，是促进经济社会发展，实现全面建设小康社
  会目标的重要内容。医疗卫生工作担负着治病救人，保护和促进人民群众身体健康的光荣使
  命，肩负着保护和发展生产力，促进经济建设和社会发展的重任。本项目的建设，将引进优
  质医疗卫生资源，促进该县医疗服务能力的提升，对构建和谐社会，促进当地经济与社会发
  展，具有重要的现实意义。
  
  （三）项目效益分析
  1.医疗质量及服务效率效益分析
  项目实施后可解决医院临床用房需要，提供必要的诊断用房及设备用房，使病人的住院
  需求得到满足。同时新增添一批先进的医疗设施，改善医院现有医疗环境，医院功能科室布
  局将更加合理，提升全院整体医疗技术水平，进一步强化医院医疗、教学、科研、康复和急
  救职能，降低医院转院病人次数，从而提升县医院整体医疗质量和提高医疗服务效率。
  
  2.收入效益分析
  本项目实施后，可新增床位数120张，新增出院患者人次2,500人/年，新增门急诊人次
  30,000人/年，新增检查项目20个，从而增加医院住院收入约1,000.00余万元，门诊收入约
  480.00余万元，大大提升医院偿债能力，为医院将来的建设和运营提供充实的资金支持。
  
  3.综合实力提升效益分析
  项目建成后，硬件设施的完善将提高医院医疗水平，而通过医疗业务的开展，将对全县
  8（2）项目的建设是促进镇巴县医疗卫生事业发展的需要。
  
  在党的十八大精神的指导下，镇巴县建立基本医疗卫生制度，提高全民健康水平，合理
  配置城乡卫生资源，完善公共卫生和基本医疗服务体系，建立覆盖城乡的基本卫生保健制度，
  完善城乡一体的多元化社会救助体系，逐步缩小城乡居民最低生活保障水平的差距。目前，
  镇巴县卫生事业发展中仍然存在着一些问题，全县医疗卫生公共服务水平和能力不能适宜经
  济和社会的发展，建立健全完善高效的卫生服务体系和医疗保障体系，是促进镇巴县经济与
  社会发展的前提条件。为此，通过引进优质医疗卫生资源，全面提高镇巴县医疗水平和服务
  水平，是促进镇巴县医疗卫生事业发展的需要。
  
  （3）项目的建设是进一步构建和谐社会，促进镇巴县经济与社会发展的需要。
  
  医疗卫生事业关系到经济发展和保障社会稳定，在国民经济和社会发展中具有重要的地
  位，发挥着不可缺少、不可替代的作用。发展医疗卫生事业，不仅关系人民群众的健康，提
  高全民健康素质，也是保护和发展生产力、构建和谐社会、推动经济和社会发展的重要基础。
  
  建立健全完善的卫生服务体系和医疗保健体系，是促进经济社会发展，实现全面建设小康社
  会目标的重要内容。医疗卫生工作担负着治病救人，保护和促进人民群众身体健康的光荣使
  命，肩负着保护和发展生产力，促进经济建设和社会发展的重任。本项目的建设，将引进优
  质医疗卫生资源，促进该县医疗服务能力的提升，对构建和谐社会，促进当地经济与社会发
  展，具有重要的现实意义。
  
  （三）项目效益分析
  1.医疗质量及服务效率效益分析
  项目实施后可解决医院临床用房需要，提供必要的诊断用房及设备用房，使病人的住院
  需求得到满足。同时新增添一批先进的医疗设施，改善医院现有医疗环境，医院功能科室布
  局将更加合理，提升全院整体医疗技术水平，进一步强化医院医疗、教学、科研、康复和急
  救职能，降低医院转院病人次数，从而提升县医院整体医疗质量和提高医疗服务效率。
  
  2.收入效益分析
  本项目实施后，可新增床位数120张，新增出院患者人次2,500人/年，新增门急诊人次
  30,000人/年，新增检查项目20个，从而增加医院住院收入约1,000.00余万元，门诊收入约
  480.00余万元，大大提升医院偿债能力，为医院将来的建设和运营提供充实的资金支持。
  
  3.综合实力提升效益分析
  项目建成后，硬件设施的完善将提高医院医疗水平，而通过医疗业务的开展，将对全县
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  人民群众的保健工作起到不可替代的作用。设施的完善也有利于各项医疗宣传活动的开展，
  对全县广大居民，开展经常性的保健意识宣传教育活动，其保健意识和健康水平将会得到全
  面提高，保健意识和健康水平提高的提高使得更多的资金可用于生产生活，从而推动全县产
  业生产的发展，使全县经济走上持续快速发展的轨道。因此，该项目的建设是提高医院疾病
  诊疗和防治水平的重要手段，还将带动全县各类医院在医疗技术和服务质量方面上一个新台
  阶，在医疗制度改革以及降低检验、治疗费用和药价方面起到示范和推动作用。
  
  
  （四）项目立项及批复情况
  
  表
  1-1项目批复情况一览表
  
  序号批复文件批文号备注
  1
  汉中市发展和改革委员会关于《镇巴县人
  民医院医技综合楼项目可行性研究报告的
  批复》
  汉发改社会[2017]587号
  2
  汉中市城乡建设规划局关于《镇巴县人民
  医院医技综合楼项目的选址意见》
  汉市规审字[2017]86号
  3
  镇巴县国土资源局关于《镇巴县人民医院
  医技综合楼建设项目用地的预审批复》
  镇国土资发[2017]121号
  4
  汉中市卫生和计划生育局关于《镇巴县人
  民医院申请增加床位的批复》
  汉卫计函[2017]251号
  5
  汉中市环境保护局关于《镇巴县人民医院
  医技综合楼项目环境影响报告书的批复》
  汉环批字[2018]44号
  6
  汉中市发改委《关于下达健康保障工程
  2018年中央预算内投资计划的通知》
  汉发改投资[2018]164号
  （五）绩效目标及指标
  
  镇巴县人民医院是镇巴县建院最早的一所集医疗、教学、科研、预防为一体的综合性二
  级甲等医院，作为镇巴县医疗卫生重要资源，依靠良好的服务质量，近年来吸引大量来自本
  区域内外的病人，医院的各项业务持续增长，目前医院年住院人数约
  1.8万人次，日最高住
  院人数
  632人，平均日住院
  480人。
  
  
  根据项目建设规模及目标，本项目建成后，预计新增床位数
  120张，新增出院患者人次
  2,500人/年(保守估计
  )，新增门急诊人次
  30,000人/年，新增检查项目
  20个，新增病患检查
  
  9
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  人次
  100,000次/年，新增就业人次
  200人。具体详情见下表：
  表
  1-2项目绩效指标汇总表
  
  项目绩效指标
  新增床位数（张）120
  新增出院患者人次（人/年）2,500
  新增门急诊人次（人/年）30,000
  新增检查项目（个）20
  新增病患检查人次（次/年）100,000
  新增就业人次（人）200
  二、项目工程费用估算及资金筹措方案
  
  （一）项目概算
  
  
  1.估算依据及原则
  （1）国家发展改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、
  国家及地方现行有关政策、规定及费用标准。
  
  （2）陕西省住房与城乡建设厅下发《陕西省建设工程工程量清单计价规则》（
  2009）、
  《陕西省建设工程工程量清单计价费率》（2009）、《陕西省建设工程消耗量定额》（2004）、
  《陕西省建设工程施工机械台班价目表》（
  2009）、《陕西省建设工程消耗量定额勘误及补
  充定额》（
  2009）；
  （3）陕西省发展和改革委员会《关于发布
  和的通知》（陕发改投资〔
  2011〕1317号）；
  （4）陕西省建设厅《关于调整房屋建筑和市政基础设施工程工程量清单计价综合人工
  单价的通知》（陕建发〔
  2013〕181号）；
  （5）其它费用按照《陕西省建设工程其他费用定额》（陕发改投资〔
  2012〕241号文）
  有关规定计算。
  
  2.项目概算总额及分项目安排表
  根据《镇巴县人民医院医技综合楼项目可行性研究报告》估算可知，本项目总投资为
  6,950.00万元，其中工程费用
  6,172.00万元，工程建设其他费用
  561.00万元，基本预备费
  
  10
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  217.00万元。
  
  本次项目固定资产投资估算及分明细、分年度投资计划详见下表：
  表
  2-1固定资产投资估算
  
  单位：万元
  
  217.00
  
  6,950.00
  
  序号项目名称投资估算
  1工程费用6,172.001.1土建工程费用3,300.001.2设备及安装工程费1,932.001.3二次装饰费600.001.4室外工程40.001.5污水处理工程300.002工程建设其他费用561.003预备费
  固定资产投资合计
  表
  2-2分年度支出计划表
  单位：万元
  
  序号
  
  2020年
  
  
  1
  
  1,372.00
  
  
  217.00
  
  固定资产支出合计
  
  
  6,950.00
  
  
  390.36
  4,950.64
  
  
  1,609.00
  
  
  项目小计2018年2019年
  工程建设费用6,172.004,800.002工程建设其他费用561.00390.36150.6420.003预备费217.00
  11
  
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  12
  表2-32019年项目建设支出计划表
  单位：万元
  项目小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
  1.工程建设费用4,800.001,800.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00380.00380.002.工程建设其他费用150.6464.7866.2819.583.预备费
  合计4,950.641,864.780.00280.00280.00346.28280.00280.00280.00280.00299.58380.00380.00
  12
  表2-32019年项目建设支出计划表
  单位：万元
  项目小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
  1.工程建设费用4,800.001,800.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00280.00380.00380.002.工程建设其他费用150.6464.7866.2819.583.预备费
  合计4,950.641,864.780.00280.00280.00346.28280.00280.00280.00280.00299.58380.00380.00
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  （二）资金筹措方案
  
  
  1.资金筹措原则
  （1）满足项目工程建设需要；
  （2）遵守国家的有关方针、政策和制度规定，认真执行资金等集、使用、归还的工
  作程序，严格履行各类合同条款，并在资金筹措的实践过程中，不断改进和完善各项规章制
  度。
  
  （3）项目建设过程中要严格履行基本建设审批程序，实行公开招投标制度，进行严
  格的资金管理，并强化审计制度。
  
  （4）应当综合考虑利息率、利润率、各类资金来源比例、财务风险等因素，使医院
  保持良好的财务状况，提高医院资金的使用效果。
  
  2.工程概算总额、自有资本金及资本金到位情况
  本次项目概算总额为
  6,950.00万元，资金来源由以下三部分组成：
  
  （1）申请中央预算内投资
  5,000.00万元，根据汉中市发改委《关于下达健康保障工程
  2018年中央预算内投资计划的通知》（汉发改投资
  [2018]164号）文件，镇巴县人民医院医
  技综合楼建设项目中央预算内投资
  5,000.00万元已下达，于
  2018年医院已到账
  3,000.00万
  元，剩余
  2,000.00万元根据工程进度拨付到位。
  
  （2）申请发行专项债券
  1,900.00万元，计划于
  2019年一次性全部发行，发行期限
  10
  年；
  （3）医院自筹资金
  50.00万元，由单位事业发展基金解决。
  
  3.专项债券的拟发行计划
  根据陕财办预〔
  2018〕42号文件，项目拟采用发行专用债券的方式融资。
  
  本次债券发行总额为
  1,900.00万元，计划于
  2019年一次性全部发售，总发行期限为
  10
  年。
  
  
  表
  2-4债券发行计划表
  
  单位：万元
  
  发行年份发行金额发行期限
  2019年1,900.0010年期
  合计1,900.00-
  13
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  144.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
  根据汉中市发改委《关于下达健康保障工程2018年中央预算内投资计划的通知》（汉
  发改投资[2018]164号），项目中央预算内投资5,000.00万元已下达，于2018年医院已到账
  3,000.00万元，剩余2,000.00万元根据工程进度拨付到位。2018年项目已支出金额为390.36
  万元。
  
  144.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
  根据汉中市发改委《关于下达健康保障工程2018年中央预算内投资计划的通知》（汉
  发改投资[2018]164号），项目中央预算内投资5,000.00万元已下达，于2018年医院已到账
  3,000.00万元，剩余2,000.00万元根据工程进度拨付到位。2018年项目已支出金额为390.36
  万元。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况
  
  鉴于镇巴县人民医院医技综合楼项目本身不产生收益，其收益主要体现在医院的医疗收
  入、财政基本补助收入和其他收入上，因此对项目融资的平衡，主要从医院的上述收入考虑。
  
  医院的医疗收入、财政基本补助收入和其他收入扣除相应的正常运行开支后，结余部分作为
  本次专项债券偿债的主要来源。从医院的整体收支进行分析，判断债券存续期内的偿债能力
  和平衡情况。
  
  
  （一）业务活动预期收入
  
  镇巴县人民医院收入包括医疗收入、财政补助收入和其他收入，其中医疗收入包括门诊
  和住院收入（包含药品收入），本项目预计于
  2020年建设完成，新增收入根据上年门诊、
  住院人次平均收费水平测算，其中门诊人均收费
  161.00元/人次，住院人均收费
  4,358.00元/
  人次，同时结合项目新增门诊住院人次，测算出新增门诊收入
  483.00万元
  /年，新增住院收
  入
  1,089.50万元
  /年。
  
  
  根据镇巴县人民医院
  2016-2018年三年实际收入，结合医院实际经营状况，为合理估算
  出医院未来年度收入，确保项目偿债能力，保守估算，医院
  2019年-2023年医疗收入增长
  按照
  5%来进行估算，
  2024-2026年医疗收入增长按照
  3%来进行估算，
  2024-2026年医疗收
  入增长按照
  2%来进行估算（考虑饱和因素）；其他收入主要为进修培训收入、病历复印费
  收入、房租水电费收入、塑瓶回收、捐赠收入等，收入源相对固定，增长幅度不大，年约增
  速按
  2%进行估算；财政基本补助收入因变动不大，暂按
  2%进行估算。
  
  
  具体测算详情见下表：
  
  表
  3-1镇巴人民医院收入预测表
  
  单位：万元
  
  年份合计
  医疗收入
  财政基本
  补助收入
  其他收入
  小计门诊收入
  其中：新
  增门诊收
  入
  住院收入
  其中：新
  增住院收
  入
  201611,356.889,203.223,199.786,003.442,146.956.71201712,830.8210,150.143,590.796,559.352,671.459.23
  15
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  2018
  13,973.06
  11,636.60
  3,809.31
  7,827.29
  2,324.85
  11.61
  2019
  14,601.61
  12,218.42
  3,999.77
  8,218.65
  2,371.35
  11.84
  2020
  15,260.20
  12,829.34
  4,199.76
  8,629.58
  2,418.78
  12.08
  2021
  17,522.79
  15,043.31
  4,892.75
  483.00
  10,150.56
  1,089.50
  2,467.16
  12.32
  2022
  18,324.55
  15,795.48
  5,137.39
  507.15
  10,658.09
  1,143.98
  2,516.50
  12.57
  2023
  19,164.90
  16,585.25
  5,394.26
  532.51
  11,190.99
  1,201.18
  2,566.83
  12.82
  2024
  19,714.06
  17,082.81
  5,556.09
  548.49
  11,526.72
  1,237.22
  2,618.17
  13.08
  2025
  20,279.16
  17,595.29
  5,722.77
  564.94
  11,872.52
  1,274.34
  2,670.53
  13.34
  2026
  20,860.70
  18,123.15
  5,894.45
  581.89
  12,228.70
  1,312.57
  2,723.94
  13.61
  2027
  21,277.91
  18,485.61
  6,012.34
  593.53
  12,473.27
  1,338.82
  2,778.42
  13.88
  2028
  21,703.48
  18,855.33
  6,132.59
  605.40
  12,722.74
  1,365.60
  2,833.99
  14.16
  2029
  22,137.54
  19,232.43
  6,255.24
  617.51
  12,977.19
  1,392.91
  2,890.67
  14.44
  总计
  249,007.66
  212,836.38
  69,797.29
  5,034.42
  143,039.09
  11,356.12
  35,999.59
  171.69
  
  注：
  2016年、
  2017年、
  2018年为实际收入，
  2019-2029为预测收入。
  
  
  （二）业务活动预期支出
  
  根据人民医院医疗服务内容，医院医疗成本包括人员经费、商品和服务支出、其他支出，
  其中商品和服务支出包括卫生材料费、药品费和其他费，其中人员经费和商品和服务支出增
  长率，结合医院医疗收入年均增长幅度，
  2019年-2023年增长按照
  5%来进行估算，
  2024-2026
  年增长按照
  3%来进行估算，
  2024-2026年增长按照
  2%来进行估算（考虑饱和因素）；其他
  支出结合医院实际经营情况，其他支出暂按
  2%进行估算。
  
  
  注：表中固定资产投资支出项，其中债券项目为本项目建设投资支出，自有资金支出为
  医院新增固定资产购置费用。
  
  具体测算详情见下表：
  表
  3-2镇巴人民医院支出情况预测表
  
  单位：万元
  
  年份
  
  合计
  业务活动现金支出固定资产投资支出
  小计
  其中：人
  员经费
  商品和服
  务支出
  其他支
  出
  小计
  债券项
  目
  自有资金
  201611,162.5410,664.293,813.076,742.85108.37498.25498.25201712,397.8411,761.954,821.886,765.03175.04635.89635.89201814,091.2912464.735,450.496,835.70178.541,626.56390.361,236.20
  16
  
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  2019
  
  
  19,033.26
  1,000.00
  
  
  13,082.62
  4,950.64
  5,950.64
  182.11
  7,177.49
  5,723.02
  2020
  
  
  16,340.28
  
  
  13,731.28
  
  
  6,009.17
  
  
  7,536.36
  
  
  185.75
  
  
  2,609.00
  
  
  1,609.00
  
  
  1,000.00
  
  
  202117,421.8815,921.887,190.238,542.18189.471,500.001,500.00
  18,212.29
  
  
  16,712.29
  
  
  7,549.74
  
  
  8,969.29
  
  
  193.26
  
  
  1,500.00
  
  
  1,500.00
  
  
  202319,042.1117,542.117,927.239,417.75197.131,500.001,500.00
  19,566.40
  
  
  18,066.40
  
  
  8,165.05
  
  
  9,700.28
  
  
  201.07
  
  
  1,500.00
  
  
  1,500.00
  
  
  202520,106.3818,606.388,410.009,991.29205.091,500.001,500.00
  20,662.52
  
  
  19,162.52
  
  
  8,662.30
  
  
  10,291.03
  
  
  209.19
  
  
  1,500.00
  
  
  1,500.00
  
  
  202720,872.5219,372.528,662.3010,496.85213.371,500.001,500.00
  21,086.73
  
  
  19,586.73
  
  
  8,662.30
  
  
  10,706.79
  
  
  217.64
  
  
  1,500.00
  
  
  1,500.00
  
  
  202921,305.2219,805.228,662.3010,920.93221.991,500.001,500.00
  251,301.26
  
  
  226,480.92
  
  
  99,709.08
  
  
  124,093.82
  
  
  2,678.02
  
  
  24,820.34
  
  
  6,950.00
  
  
  17,870.34
  
  总计
  
  
  注：
  2016年、
  2017年、
  2018年为实际支出，
  2019-2029为预测支出。
  
  
  （三）融资活动的费用及利息支出
  
  
  1.发行费用
  3年期的债券发行费用为债券发行金额的
  0.5‰，其他期限为债券发行金额的
  1‰预计。
  
  由于本项目发行期限为
  10年期，故方案统一按债券发行金额的
  1‰预计债券发行费用，为
  
  
  1.9万元。
  
  2.债券利息
  按照本项目专项债券发行计划，以年利率
  4.5%预计每年利息支出，
  10年期以下按照每
  年支付利息，
  10年及以上期限按照每半年支付利息。本项目债券利息支出如下表所示：
  表
  3-3
  2019-2029年债券利息支出预测表
  
  单位：万元
  年份
  
  债务利息支出
  2019年
  
  
  42.75
  2020年
  85.50
  2021年
  85.50
  2022年
  85.50
  2023年
  85.50
  2024年
  85.50
  
  
  17
  
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  2025年
  85.50
  2026年
  85.50
  2027年
  85.50
  2028年
  85.50
  2029年
  42.75
  合计
  855.00
  
  
  18
  
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  19（四）资金测算平衡表
  表3-4资金测算平衡表
  单位：万元
  序号年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
  一现金流入231,719.9616,973.0616,901.6116,860.2017,522.7918,324.5519,164.9019,714.0620,279.1620,860.7021,277.9121,703.4822,137.541
  业务活动现金
  流入
  224,819.9613,973.0614,601.6115,260.2017,522.7918,324.5519,164.9019,714.0620,279.1620,860.7021,277.9121,703.4822,137.541.1医疗收入193,483.0211,636.6012,218.4212,829.3415,043.3115,795.4816,585.2517,082.8117,595.2918,123.1518,485.6118,855.3319,232.431.2
  财政基本补助
  收入
  31,181.192,324.852,371.352,418.782,467.162,516.502,566.832,618.172,670.532,723.942,778.422,833.992,890.671.3其他收入155.7511.6111.8412.0812.3212.5712.8213.0813.3413.6113.8814.1614.442
  融资活动现金
  流入
  1,900.001,900.002.1债券融资款1,900.001,900.002.2其他融资款0.003资本金投入5,000.003,000.00400.001,600.00
  二现金流出230,497.7814,091.2919,077.9116,425.7817,507.3818,297.7919,127.6119,651.9020,191.8820,748.0220,958.0221,172.2323,247.971
  业务活动现金
  流出
  204,054.6812,464.7313,082.6213,731.2815,921.8816,712.2917,542.1118,066.4018,606.3819,162.5219,372.5219,586.7319,805.222
  固定资产投资
  现金流出
  23,686.201,626.565,950.642,609.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.00
  2027年2028年2029年
  19（四）资金测算平衡表
  表3-4资金测算平衡表
  单位：万元
  序号年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
  一现金流入231,719.9616,973.0616,901.6116,860.2017,522.7918,324.5519,164.9019,714.0620,279.1620,860.7021,277.9121,703.4822,137.541
  业务活动现金
  流入
  224,819.9613,973.0614,601.6115,260.2017,522.7918,324.5519,164.9019,714.0620,279.1620,860.7021,277.9121,703.4822,137.541.1医疗收入193,483.0211,636.6012,218.4212,829.3415,043.3115,795.4816,585.2517,082.8117,595.2918,123.1518,485.6118,855.3319,232.431.2
  财政基本补助
  收入
  31,181.192,324.852,371.352,418.782,467.162,516.502,566.832,618.172,670.532,723.942,778.422,833.992,890.671.3其他收入155.7511.6111.8412.0812.3212.5712.8213.0813.3413.6113.8814.1614.442
  融资活动现金
  流入
  1,900.001,900.002.1债券融资款1,900.001,900.002.2其他融资款0.003资本金投入5,000.003,000.00400.001,600.00
  二现金流出230,497.7814,091.2919,077.9116,425.7817,507.3818,297.7919,127.6119,651.9020,191.8820,748.0220,958.0221,172.2323,247.971
  业务活动现金
  流出
  204,054.6812,464.7313,082.6213,731.2815,921.8816,712.2917,542.1118,066.4018,606.3819,162.5219,372.5219,586.7319,805.222
  固定资产投资
  现金流出
  23,686.201,626.565,950.642,609.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.00
  2027年2028年2029年
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  202.1
  债券项目投资
  活动现金流出
  6,950.00390.364,950.641,609.002.2
  自有资金固定
  资产投资现金
  流出
  16,736.201,236.201,000.001,000.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.003
  融资活动现金
  流出
  2,756.9044.6585.5085.5085.5085.5085.5085.5085.5085.5085.501,942.751.903.2偿还债券本金1,900.001,900.0042.7585.5085.5085.5085.5085.5085.5085.503.4
  偿还其他融资
  本金
  三当期现金结余-2,881.77-2,176.30434.4215.4126.7637.2962.1687.28112.68319.89531.25-1,110.43257.943,139.71963.411,397.831,413.241,440.001,477.291,539.451,626.73
  五期末现金-3,139.71963.411,397.831,413.241,440.001,477.291,539.451,626.731,739.412,059.302,590.551,480.12
  说明：
  1、按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算，镇巴县人民医院医技综合楼项目在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金
  测算平衡结果，项目存续期内可达到的偿债资金覆盖率为1.54倍，还本付息资金有充分保障。
  
  2、资本金中自有资金50.00万元包含在单位2019年期初现金257.94万元中。
  
  1,500.001,500.001,500.003.1债券发行费1.903.3支付债券利息855.0085.5085.5042.753.5
  支付其他融资
  利息
  四期初现金-1,739.412,059.302,590.55202.1
  债券项目投资
  活动现金流出
  6,950.00390.364,950.641,609.002.2
  自有资金固定
  资产投资现金
  流出
  16,736.201,236.201,000.001,000.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.003
  融资活动现金
  流出
  2,756.9044.6585.5085.5085.5085.5085.5085.5085.5085.5085.501,942.751.903.2偿还债券本金1,900.001,900.0042.7585.5085.5085.5085.5085.5085.5085.503.4
  偿还其他融资
  本金
  三当期现金结余-2,881.77-2,176.30434.4215.4126.7637.2962.1687.28112.68319.89531.25-1,110.43257.943,139.71963.411,397.831,413.241,440.001,477.291,539.451,626.73
  五期末现金-3,139.71963.411,397.831,413.241,440.001,477.291,539.451,626.731,739.412,059.302,590.551,480.12
  说明：
  1、按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算，镇巴县人民医院医技综合楼项目在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金
  测算平衡结果，项目存续期内可达到的偿债资金覆盖率为1.54倍，还本付息资金有充分保障。
  
  2、资本金中自有资金50.00万元包含在单位2019年期初现金257.94万元中。
  
  1,500.001,500.001,500.003.1债券发行费1.903.3支付债券利息855.0085.5085.5042.753.5
  支付其他融资
  利息
  四期初现金-1,739.412,059.302,590.55
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  21（五）其他需要说明的事项
  在债券本息到期前，提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集，并按照省财政厅规
  定的时间和方式，将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息，确保还款资金的及时、
  足额支付。
  
  债券存续期间，项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例，以确保专项债券按
  时还本付息。
  
  在本项目存续期内，如出现收入较大增长，可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
  前偿还本金，按照专项债券管理有关规定和办法执行。
  
  四、项目风险评估及控制措施
  （一）影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
  从项目建设工期变化、技术经济、市场影响、项目管理、支出变动影响、不可抗力和利
  率波动等多个方面，确定各个方面存在风险的可能性。经过综合分析，影响项目收益和融资
  平衡结果的风险因素如下：
  1.工期变化产生的风险
  拖延项目工期的因素非常多，如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
  织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等，从国内已建工程的实际情况
  来看，要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大，如果工期
  拖延，工程投资将增加，并且工期拖延将影响项目的现金流入，使项目净收益减少。
  
  2.技术经济
  工程方案考虑不周全、项目建设资金筹措困难等可能影响项目收益和融资平衡。施工组
  织措施不当，将有可能产生施工安排不合理、劳动工人不到位或安排不当、造成窝工或者工
  期过紧等不合理现象，同时施工时间安排不合理造成施工扰民等现象可能影响项目收益和融
  资平衡。
  
  项目资本金能否及时落实和债券发行过程中存在的风险影响项目收益和融资平衡结果。
  
  21（五）其他需要说明的事项
  在债券本息到期前，提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集，并按照省财政厅规
  定的时间和方式，将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息，确保还款资金的及时、
  足额支付。
  
  债券存续期间，项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例，以确保专项债券按
  时还本付息。
  
  在本项目存续期内，如出现收入较大增长，可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
  前偿还本金，按照专项债券管理有关规定和办法执行。
  
  四、项目风险评估及控制措施
  （一）影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
  从项目建设工期变化、技术经济、市场影响、项目管理、支出变动影响、不可抗力和利
  率波动等多个方面，确定各个方面存在风险的可能性。经过综合分析，影响项目收益和融资
  平衡结果的风险因素如下：
  1.工期变化产生的风险
  拖延项目工期的因素非常多，如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
  织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等，从国内已建工程的实际情况
  来看，要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大，如果工期
  拖延，工程投资将增加，并且工期拖延将影响项目的现金流入，使项目净收益减少。
  
  2.技术经济
  工程方案考虑不周全、项目建设资金筹措困难等可能影响项目收益和融资平衡。施工组
  织措施不当，将有可能产生施工安排不合理、劳动工人不到位或安排不当、造成窝工或者工
  期过紧等不合理现象，同时施工时间安排不合理造成施工扰民等现象可能影响项目收益和融
  资平衡。
  
  项目资本金能否及时落实和债券发行过程中存在的风险影响项目收益和融资平衡结果。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  223.市场影响
  随着我国市场经济的不断发展和规范，医疗卫生服务市场的竞争日益激烈，医院所面临
  的市场竞争压力及市场风险也逐渐增大。如同行业竞争风险以及服务价格、药品价格竞争风
  险等，这些风险如果不能得到及时防控将极大影响医院自身的稳定、健康发展。当前，公立
  医院的医疗服务价格为政府定价，但医院经营过程中的成本消耗均由市场提供，由于政府补
  偿机制尚未完善，对市场风险的防控显得尤为重要。
  
  4.项目管理
  若施工管理不善，可能会影响项目收益和融资平衡。
  
  施工工期安排时间不当可能造成施工扰民，可能影响项目收益和融资平衡。
  
  5.支出变动风险
  支出变动风险是指医院年度实际支出的不确定性带来的风险。本项目支出变动风险主要
  是医院出现支出规模扩张过快，医院年度资金结余较预测大幅减少等，影响还本付息。
  
  6.不可抗力影响
  自然不可抗力主要指地震、洪水、海啸、台风、火山爆发、山体滑坡、等自然灾害；社
  会不可抗力包括战争、骚乱、暴动、疫情等社会异常事件。不可抗力对项目收益和融资平衡
  有一定影响，考虑项目地实际情况，不可抗力影响项目收益和融资平衡结果的风险水平较低。
  
  7.利率波动风险
  在本专项债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策变动等因素会
  引起债务资本市场利率的波动，市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响，进而影响
  项目综合投资收益的平衡。
  
  （二）主要风险控制措施
  1.深化各阶段设计方案，强化地质勘探工作，减少工程设计方案的变更，避免因设计方
  案的变更而拖延工期。
  
  2.选择有较高施工技术与管理水平，经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍，确
  保工程的质量与进度；通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商，签订规范的合同（包
  括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款），切实做好合同管理的工作，可以达到抵御
  风险的目的。
  
  3.按照债券发行期限和额度，在医院年度预算中编列债券还本付息准备金专项预算，逐
  223.市场影响
  随着我国市场经济的不断发展和规范，医疗卫生服务市场的竞争日益激烈，医院所面临
  的市场竞争压力及市场风险也逐渐增大。如同行业竞争风险以及服务价格、药品价格竞争风
  险等，这些风险如果不能得到及时防控将极大影响医院自身的稳定、健康发展。当前，公立
  医院的医疗服务价格为政府定价，但医院经营过程中的成本消耗均由市场提供，由于政府补
  偿机制尚未完善，对市场风险的防控显得尤为重要。
  
  4.项目管理
  若施工管理不善，可能会影响项目收益和融资平衡。
  
  施工工期安排时间不当可能造成施工扰民，可能影响项目收益和融资平衡。
  
  5.支出变动风险
  支出变动风险是指医院年度实际支出的不确定性带来的风险。本项目支出变动风险主要
  是医院出现支出规模扩张过快，医院年度资金结余较预测大幅减少等，影响还本付息。
  
  6.不可抗力影响
  自然不可抗力主要指地震、洪水、海啸、台风、火山爆发、山体滑坡、等自然灾害；社
  会不可抗力包括战争、骚乱、暴动、疫情等社会异常事件。不可抗力对项目收益和融资平衡
  有一定影响，考虑项目地实际情况，不可抗力影响项目收益和融资平衡结果的风险水平较低。
  
  7.利率波动风险
  在本专项债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策变动等因素会
  引起债务资本市场利率的波动，市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响，进而影响
  项目综合投资收益的平衡。
  
  （二）主要风险控制措施
  1.深化各阶段设计方案，强化地质勘探工作，减少工程设计方案的变更，避免因设计方
  案的变更而拖延工期。
  
  2.选择有较高施工技术与管理水平，经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍，确
  保工程的质量与进度；通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商，签订规范的合同（包
  括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款），切实做好合同管理的工作，可以达到抵御
  风险的目的。
  
  3.按照债券发行期限和额度，在医院年度预算中编列债券还本付息准备金专项预算，逐
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  23
  年提取还本付息资金，减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。
  
  4.加强对经费的管理，坚决压缩不合理支出，减少资金的浪费，保证还本付息资金。在
  项目存续期间，将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理，列为优先支付专项预算项目，
  以确保按时支付本息。
  
  5.由医患关系不协调而引发的医患风险是医院经营活动中的重要风险和特色风险之一。
  
  为了加强医患关系协调，提升病患对医院医疗服务工作的支持与信赖，需加强医疗服务工作
  的透明度与有效性，确保患者最大程度的知情权与选择权，严格执行与诊断、手术等方面的
  规章制度，最大限度确保医患关系稳定和谐，降低医患风险的发生几率。
  
  6.为控制项目融资平衡风险，医院需合理安排债券发行金额和债券期限，按照医院资金
  获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。
  
  7.加强医院资金的绩效管理，充分盘活资金，提高资金使用效益，用资金使用效率的收
  益对冲利率波动损失。
  
  五、债券发行方案
  （一）发行依据
  1.发行主体资格
  《中华人民共和国预算法》第三十五条规定，经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
  算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借
  债务的方式筹措。
  
  《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）第四条规定，省、自治区、
  直辖市政府为专项债券的发行主体，具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
  债券的发行、管理及还本付息责任。
  
  2.地方政府债务限额管理
  《中华人民共和国预算法》第三十五条规定，举借债务的规模，由国务院报全国人民代
  表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。
  
  《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）第十条规定，财政部在全
  国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内，根据债务风险、财力状况等因素并
  统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等，提出分地区专项债务限额及当年新
  23
  年提取还本付息资金，减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。
  
  4.加强对经费的管理，坚决压缩不合理支出，减少资金的浪费，保证还本付息资金。在
  项目存续期间，将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理，列为优先支付专项预算项目，
  以确保按时支付本息。
  
  5.由医患关系不协调而引发的医患风险是医院经营活动中的重要风险和特色风险之一。
  
  为了加强医患关系协调，提升病患对医院医疗服务工作的支持与信赖，需加强医疗服务工作
  的透明度与有效性，确保患者最大程度的知情权与选择权，严格执行与诊断、手术等方面的
  规章制度，最大限度确保医患关系稳定和谐，降低医患风险的发生几率。
  
  6.为控制项目融资平衡风险，医院需合理安排债券发行金额和债券期限，按照医院资金
  获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。
  
  7.加强医院资金的绩效管理，充分盘活资金，提高资金使用效益，用资金使用效率的收
  益对冲利率波动损失。
  
  五、债券发行方案
  （一）发行依据
  1.发行主体资格
  《中华人民共和国预算法》第三十五条规定，经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
  算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借
  债务的方式筹措。
  
  《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）第四条规定，省、自治区、
  直辖市政府为专项债券的发行主体，具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
  债券的发行、管理及还本付息责任。
  
  2.地方政府债务限额管理
  《中华人民共和国预算法》第三十五条规定，举借债务的规模，由国务院报全国人民代
  表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。
  
  《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）第十条规定，财政部在全
  国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内，根据债务风险、财力状况等因素并
  统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等，提出分地区专项债务限额及当年新
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  
  
  增专项债务限额方案，报国务院批准后下达省级财政部门。
  
  
  《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》（财
  预〔
  2017〕89号）规定，各地试点分类发行专项债券的规模，应当在国务院批准的专项债
  务限额内统筹安排，包括当年新增专项债务限额、上年末专项债务余额低于限额的部分。
  
  
  
  3.地方政府债务预算管理
  《中华人民共和国预算法》第三十五条规定，省、自治区、直辖市依照国务院下达的限
  额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。
  
  
  《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔
  2016〕155号）第三条规定，专项债务收
  入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。
  
  
  新增政府债券收支安排和预算调整方案，按照省政府批准的省级预算调整方案执行。
  
  
  
  4.建立地方政府债务应急处置机制
  《中华人民共和国预算法》第三十五条第五款规定，国务院建立地方政府债务风险评估
  和预警机制、应急处置机制以及责任追究制度。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意
  见》（国发
  2014〔43号〕）第四（二）点
  “建立债务风险应急处置机制
  ”规定，各级政府要
  制定应急处置预案，建立责任追究机制。
  
  
  按照国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的
  通知》（国办函〔
  2016〕88号）第
  7.1点规定，县级以上地方各级人民政府要结合实际制定
  当地债务风险应急处置预案。
  
  
  为了加强政府债务管理，
  2016年陕西省发布了《陕西省人民政府关于印发陕西省政府
  性债务风险应急处置预案的通知》（陕财办〔
  2016〕172号）文件，建立陕西省政府债务应
  急处置机制，提前防范财政金融风险。
  
  
  （二）发行计划
  
  镇巴县人民医院医技综合楼项目
  2019年申请发行债权金额为
  1,900.00万元，发行期限
  为
  10年期，专项债券融资成本按
  4.5%估算。债券发行计划见表
  5-1。
  
  表
  5-1债券发行计划表
  
  单位：万元
  
  发行年份发行金额发行期限
  2019年1,900.0010年期
  24
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  25（三）发行场所
  通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。
  
  （四）品种和数量
  镇巴县人民医院医技综合楼项目专项债券计划2019年发10年期记账式固定利率附息
  债，债券发行总额1,900.00万元，发行面值100元。
  
  （五）时间安排
  按照省财政厅确定的时间发行。
  
  （六）上市安排
  本期债券按照有关规定进行上市交易。
  
  （七）兑付安排
  利息按照每半年支付一次，本金到期一次性偿还。
  
  （八）发行费用
  2019年债券发行手续费为发行金额的1‰，发行涉及的登记服务费、评级机构、律师事
  务所等费用从镇巴县人民医院自有经费中安排支付。
  
  （九）招投标
  1.招标方式
  采用单一价格荷兰式招标方式，标的为利率，全场最高中标利率为各期债券的票面利率。
  
  2.标位限定
  每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位，无需连续投标。以后年度视情况进行
  调整。
  
  3.参与机构
  陕西省政府债券公开发行承销团成员（以下简称“承销机构”）有资格参与本次投标。
  
  25（三）发行场所
  通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。
  
  （四）品种和数量
  镇巴县人民医院医技综合楼项目专项债券计划2019年发10年期记账式固定利率附息
  债，债券发行总额1,900.00万元，发行面值100元。
  
  （五）时间安排
  按照省财政厅确定的时间发行。
  
  （六）上市安排
  本期债券按照有关规定进行上市交易。
  
  （七）兑付安排
  利息按照每半年支付一次，本金到期一次性偿还。
  
  （八）发行费用
  2019年债券发行手续费为发行金额的1‰，发行涉及的登记服务费、评级机构、律师事
  务所等费用从镇巴县人民医院自有经费中安排支付。
  
  （九）招投标
  1.招标方式
  采用单一价格荷兰式招标方式，标的为利率，全场最高中标利率为各期债券的票面利率。
  
  2.标位限定
  每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位，无需连续投标。以后年度视情况进行
  调整。
  
  3.参与机构
  陕西省政府债券公开发行承销团成员（以下简称“承销机构”）有资格参与本次投标。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  264.招标系统
  陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。
  
  （十）分销
  本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销，可于招投标结束后（一般为
  招投标后一日）进行分销，承销机构根据市场情况自定分销价格，承销机构间不得分销。
  
  （十一）发行款缴纳
  承销机构于发行日第二日前，按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
  实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
  发行款的，按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。
  
  六、信息披露计划
  按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
  （财预〔2017〕89号）规定，分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
  目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
  资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
  单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定，本次专项债券信息
  披露文件通过陕西省财政厅官方网站（）及中国债券信息网-中央结
  算公司官方网站（）详细披露，披露时间及文件内容具体如下：
  （一）每期债券发行日五个工作日之前披露
  基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。
  
  （二）每期债券发行结束当日披露
  发行结果公告。
  
  264.招标系统
  陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。
  
  （十）分销
  本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销，可于招投标结束后（一般为
  招投标后一日）进行分销，承销机构根据市场情况自定分销价格，承销机构间不得分销。
  
  （十一）发行款缴纳
  承销机构于发行日第二日前，按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
  实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
  发行款的，按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。
  
  六、信息披露计划
  按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
  （财预〔2017〕89号）规定，分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
  目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
  资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
  单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定，本次专项债券信息
  披露文件通过陕西省财政厅官方网站（）及中国债券信息网-中央结
  算公司官方网站（）详细披露，披露时间及文件内容具体如下：
  （一）每期债券发行日五个工作日之前披露
  基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。
  
  （二）每期债券发行结束当日披露
  发行结果公告。
  
  
  2019年陕西省医院建设项目专项债券实施方案
  27（三）每期债券每个付息日五个工作日之前披露
  付息公告。
  
  （四）每期债券兑付日五个工作日之前披露
  还本付息公告。
  
  （五）每期债券存续期内定期披露内容
  1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。
  
  2.建设项目施工/医院运营最新情况说明。
  
  3.“陕西省公立医院建设专项债券”跟踪评级报告。
  
  （六）每期债券存续期内随时披露内容
  可能影响到“陕西省公立医院建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。
  
  27（三）每期债券每个付息日五个工作日之前披露
  付息公告。
  
  （四）每期债券兑付日五个工作日之前披露
  还本付息公告。
  
  （五）每期债券存续期内定期披露内容
  1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。
  
  2.建设项目施工/医院运营最新情况说明。
  
  3.“陕西省公立医院建设专项债券”跟踪评级报告。
  
  （六）每期债券存续期内随时披露内容
  可能影响到“陕西省公立医院建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。
  
  
  

  　 中财网